Специальное должностное лицо для внутреннего контроля (5 видео)

Приказ о назначении специального должностного лица (СДЛ): образец

Статья акутальна на: Декабрь 2021 г.

В каждой организации и ИП, являющихся субъектами ПОД/ФТ, должно быть назначено специальное должностное лицо (СДЛ), ответственное за соблюдение ПВК (Правил внутреннего контроля).

Таким лицом может любой сотрудник организации – как руководитель компании (или ИП), так и любой другой сотрудник, назначенный приказом руководителя (ИП).

Такое лицо должно соответствовать определённым квалификационным требованиям.

Для поднадзорных Росфинмониторингу, Пробирной Палате России организаций и для Почты России требования к СДЛ определены Постановлением Правительства от 29 мая 2014 года № 492.

Требования согласно Постановлению (для СДЛ в юридических лицах):

наличие высшего образования, относящегося к экономическим специальностям — «Экономика и управление» либо высшее образование по специальности «Юриспруденция», то есть высшее экономическое либо высшее юридическое образование либо наличие опыта работы по ПОД/ФТ не менее 2-х лет, подтверждаемый любыми документами (приказы, должностные инструкции, выписки из трудовых книжек и т.д.);
прохождение обучения по ПОД/ФТ (Целевой Инструктаж ПОД/ФТ, Повышение уровня знаний ПОД/ФТ).

Требования согласно Постановлению (для СДЛ у ИП):

Достаточно пройти обучение по ПОД/ФТ. То есть, сотрудник у ИП, прошедший такое обучение и получивший Свидетельство о его прохождении может быть назначен на должность специального должностного лица.

Для организаций поднадзорных Банку России с 11 января 2015 года вступил в силу иной документ — Указание Банка России от 05 декабря 2014 года № 3470-У (до 11 января 2015 г. к СДЛ таких организаций относились требования Постановления Правительства, указанные мною выше).

Требования согласно Указания Банка России:

Для Специальных должностных лиц ПОД/ФТ в малых или микропредприятиях требования одни, для СДЛ в организациях среднего и крупного бизнеса иные.

Для малого бизнеса достаточно лишь наличия любого высшего образования либо опыта в сфере ПОД/ФТ от 1 (одного) года до 2 (двух) лет – в зависимости от разных обстоятельств.

Основные Обязанности специального должностного лица по ПОД/ФТ:

Отслеживание изменений в законодательство о ПОД/ФТ;
Разработка первоначальной редакции Правил внутреннего контроля по ПОД/ФТ, новых редакций Правил согласно изменениям в законодательство;
Проведение обучения по ПОД/ФТ сотрудникам внутри компании, прохождение обучения по ПОД/ФТ в сторонних организациях и направление сотрудников на это обучение;
Отслеживание и фиксирование сведений об операциях в организации;
Проведение идентификации по ПОД/ФТ в отношении клиентов и иных лиц;
иные обязанности согласно требованиям законодательства по ПОД/ФТ.

Видео:Внутренние сообщения по ПОД/ФТ. Как формируются. Отвечает эксперт!Скачать

Это важно знать: Приказ о назначении председателя ГАК в СПО

По вопросам участия в Целевом Инструктаже по противодействию легализации (отмыванию) доходов и Повышении уровня знаний по ПОД/ФТ, а также по вопросам Правил внутреннего контроля, обращайтесь:

Содержание

Для некредитных финансовых организаций
Внимание!
Цб установил порядок уведомления о назначении на должность ответственного лица по под/фт
Должностная инструкция специального должностного лица, ответственного за соблюдение правил внутреннего контроля
1. Общие положения
2. Функции
3. Должностные обязанности
4. Права
5. Ответственность
🌟 Видео

Для некредитных финансовых организаций

27 апреля 2021 года вступает в силу Указание Банка России от 29 января 2021 г. № 4708-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 15 декабря 2014 года N 445-П «О требованиях к правилам внутреннего контроля некредитных финансовых организаций в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

с 27 апреля 2021 года уведомление о назначении ответственного сотрудника, а также о назначении (освобождении) другого сотрудника некредитной финансовой организации исполняющим обязанности ответственного сотрудника в период нахождения ответственного сотрудника в отпуске по беременности и родам или в отпуске по уходу за ребенком некредитная финансовая организация, за исключением страховой организации, негосударственного пенсионного фонда, управляющей компании, микрофинансовой организации, осуществляющей свою деятельность в виде микрофинансовой компании направляет в Департамент допуска и прекращения деятельности финансовых организаций Банка России. Срок направления уведомления остается прежним три рабочих дня, прежним остается также и содержание уведомления.

https://www.youtube.com/watch?v=njMsRGuUnWo

Страховая организация, негосударственный пенсионный фонд, управляющая компания, микрофинансовая организация, осуществляющая свою деятельность в виде микрофинансовой компании, должна направить в Банк России уведомление о назначении (освобождении) ответственного сотрудника (о назначении (освобождении) сотрудника некредитной финансовой организации исполняющим обязанности ответственного сотрудника в период нахождения ответственного сотрудника в отпуске по беременности и родам или в отпуске по уходу за ребенком) в порядке, установленном Указанием Банка России от 25 декабря 2021 года N 4662-У «О квалификационных требованиях к руководителю службы управления рисками, службы внутреннего контроля и службы внутреннего аудита кредитной организации, лицу, ответственному за организацию системы управления рисками, и контролеру негосударственного пенсионного фонда, ревизору страховой организации, о порядке уведомления Банка России о назначении на должность (об освобождении от должности) указанных лиц (за исключением контролера негосударственного пенсионного фонда), специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма кредитной организации, негосударственного пенсионного фонда, страховой организации, управляющей компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, микрофинансовой компании, сотрудника службы внутреннего контроля управляющей компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, а также о порядке оценки Банком России соответствия указанных лиц (за исключением контролера негосударственного пенсионного фонда) квалификационным требованиям и требованиям к деловой репутации».

Это важно знать: Отдых после суточного дежурства по Трудовому Кодексу

6 мая 2021 года вступает в силу Указание Банка России от 30 марта 2021 года №4759-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 15 декабря 2014 г.

N 445-П «О требованиях к правилам внутреннего контроля некредитных финансовых организаций в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее – Указание №4759-У).

В связи с вступлением в силууказанных изменений некредитным финансовым организациям необходимо внести изменения в «Программу организации работы по отказам в выполнении распоряжения клиента о совершении операции» Правил внутреннего контроля по ПОД/ФТ, а также необходимо дополнить Правила внутреннего контроля по ПОД/ФТ новой программой, которая будет называться «Программа организации в некредитной финансовой организации работы с представленными клиентом документами и (или) сведениями об отсутствии оснований для принятия решения об отказе в выполнении распоряжения клиента о совершении операции, запросами и решениями межведомственной комиссии».

Внимание!

В связи с вступлением в силу указанных изменений некредитным финансовым организациям НЕОБХОДИМО:

провести целевой (внеплановый) инструктаж для сотрудников, включенных в Перечень по обучению,
и внести соответствующие изменения в Правила внутреннего контроля по ПОД/ФТ.

Цб установил порядок уведомления о назначении на должность ответственного лица по под/фт

Минюст зарегистрировал Указание ЦБ №4662 от 25.12.2021 г.

«О квалификационных требованиях к руководителю службы управления рисками, службы внутреннего контроля и службы внутреннего аудита кредитной организации, лицу, ответственному за организацию системы управления рисками, и контролеру негосударственного пенсионного фонда, ревизору страховой организации, о порядке уведомления Банка России о назначении на должность (об освобождении от должности) указанных лиц (за исключением контролера негосударственного пенсионного фонда), специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма кредитной организации, негосударственного пенсионного фонда, страховой организации, управляющей компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, микрофинансовой компании, сотрудника службы внутреннего контроля управляющей компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, а также о порядке оценки Банком России соответствия указанных лиц (за исключением контролера негосударственного пенсионного фонда) квалификационным требованиям и требованиям к деловой репутации».

Нормативным актом среди прочего установлен порядок направления в Банк России уведомлений о назначении на должность (об освобождении от должности) специального должностного лица, ответственного за реализацию правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (руководителя структурного подразделения по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма) в страховой организации, пенсионном фонде, управляющей компании или микрофинансовой компании.

https://www.youtube.com/watch?v=oSSTbIun2qc

Определены формы уведомлений о назначении на должность (об освобождении от должности) такого лица, а также перечни прилагаемых к ним документов и сведений.

Видео:Должностное лицо. Часть 1Скачать

Утвержден порядок оценки Банком России соответствия специального должностного лица некредитной финансовой организации и специального должностного лица кредитной организации.

Таким образом организациям при направлении в Банк России сведений об ответственном лице по ПОД/ФТ необходимо будет придерживаться установленным нормативным требованиям. Возможно, потребуется корректировка ПВК по ПОД/ФТ организаций, которым адресованы новые требований.

Отметим, что ЦБ нередко ранее выявлял у подназорных организаций в качестве нарушения факты не уведомлений о назначении сотрудников на должности ответственных по ПОД/ФТ. С принятием нового нормативного акта, регулирующего эту обязанность, нам представляется, что контроль в этой сфере будет ужесточен.

Нормативный акт вступает в силу 30.03.2021 г.

Должностная инструкция специального должностного лица, ответственного за соблюдение правил внутреннего контроля

[организационно-правовая форма,
наименование организации, предприятия]

Утверждаю

[должность, подпись, Ф. И. О. руководителя или иного должностного лица, уполномоченного утверждать

должностную инструкцию]

[число, месяц, год]

М. П.

Должностная инструкция специального должностного лица, ответственного за соблюдение правил внутреннего контроля [наименование организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом]

Настоящая должностная инструкция разработана и утверждена в соответствии с положениями Трудового кодекса Российской Федерации, Федеральным законом от 7 августа 2001 г.

N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», постановлением Правительства РФ от 5 декабря 2005 г.

N 715 «О квалификационных требованиях к специальным должностным лицам, ответственным за соблюдение правил внутреннего контроля и программ его осуществления, а также требованиях к подготовке и обучению кадров, идентификации клиентов, выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и иными нормативно-правовыми актами, регулирующими трудовые правоотношения в Российской Федерации.

1. Общие положения

1.1. Специальное должностное лицо, ответственное за соблюдение правил внутреннего контроля (далее — ответственный за соблюдение правил внутреннего контроля), относится к категории специалистов.

1.2. Назначение на должность ответственного за соблюдение правил внутреннего контроля и освобождение от нее производится приказом [наименование должности руководителя].

1.3. Ответственный за соблюдение правил внутреннего контроля непосредственно подчиняется [наименование должности непосредственного руководителя].

1.4. На должность ответственного за соблюдение правил внутреннего контроля назначается лицо:

— имеющее высшее профессиональное образование по специальностям, относящимся к группе специальностей «Экономика и управление», либо по специальности «Юриспруденция», относящейся к группе специальностей «Гуманитарные и социальные науки», а при отсутствии указанного образования — имеющее стаж работы не менее двух лет на должностях, связанных с исполнением обязанностей по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

— прошедшее обучение в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

1.5. Во время отсутствия ответственного за соблюдение правил внутреннего контроля (командировка, отпуск, болезнь и пр.) его должностные обязанности выполняет [должность, Ф. И. О.].

Видео:Назначение специального должностного лица в нефинансовой организации и у ИПСкачать

1.6. Ответственный за соблюдение правил внутреннего контроля должен знать:

— законы и иные нормативные правовые акты Российской Федерации в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма;

— законодательство Российской Федерации о рынке ценных бумаг;

— правила и программы осуществления внутреннего контроля в организации;

— меры ответственности, которые могут быть применены к сотруднику организации за неисполнение требований нормативных правовых актов Российской Федерации в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

— иные организационно-распорядительные документы организации, принятые в целях организации и осуществления внутреннего контроля;

— порядок разработки и утверждения локальных нормативных актов организации;

— программы, принципы организации и осуществления внутреннего контроля;

— методы сбора информации, ее анализа и оценки в рамках осуществления внутреннего контроля;

— типологии, характерные схемы и способы отмывания преступных доходов и финансирования терроризма, критерии выявления и признаки необычных сделок;

— порядок документального фиксирования необходимой информации;

— основы делопроизводства трудового законодательства;

— правила и нормы охраны труда.

2. Функции

Ответственный за соблюдение правил внутреннего контроля выполняет следующие функции:

2.1. Организация разработки и представление на утверждение руководителю организации правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, в том числе и программы его осуществления.

2.2. Организация реализации правил внутреннего контроля, в том числе программ его осуществления.

2.3. Подготовка методических материалов, консультирование сотрудников организации по вопросам, возникающим при реализации программ внутреннего контроля.

2.4. Организация работы по обучению сотрудников организации по вопросам противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

2.5. Организация представления в Федеральную службу по финансовому мониторингу сведений в соответствии с Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и иными нормативными правовыми актами в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Видео:Что должно быть у организации для организации системы ПОД/ФТ?Скачать

2.6. Представление руководителю организации в сроки, установленные руководителем организации, но не реже одного раза в год, письменного отчета о результатах реализации правил и программ внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

2.7. Принятие решения по переданным ему сотрудниками организации сообщениям о целесообразности его представления руководителю организации.

2.8. Организация работы в соответствии с порядком приостановления операций с денежными средствами или иным имуществом в случаях, предусмотренных Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

2.9. Участие в совершенствовании правил и программ внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

2.10. Обеспечение конфиденциальности информации, полученной при осуществлении возложенных на него функций.

2.11. Обеспечение соответствующего режима защиты и хранения фиксируемой информации.

2.12. Иные функции в соответствии с документами организации о внутреннем контроле.

3. Должностные обязанности

Ответственный за соблюдение правил внутреннего контроля обязан:

3.1. Соблюдать требования законодательства Российской Федерации, нормативных правовых актов Российской Федерации и органов исполнительной власти, регулирующих деятельность по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма.

3.2. Надлежащим образом исполнять возложенные на него функции.

3.3. Соблюдать требования внутренних документов организации.

3.4. Обеспечивать сохранность и возврат оригиналов документов на бумажном носителе и электронных документов, полученных для выполнения возложенных на него функций.

3.5. Соблюдать служебную тайну в отношении полученной информации.

4. Права

Для выполнения возложенных на него функций ответственный за соблюдение правил внутреннего контроля имеет право:

4.1. На все предусмотренные законодательством социальные гарантии.

4.2. Знакомиться с проектами решений руководства организации, касающимися его деятельности.

4.3. Выносить на рассмотрение руководства предложения по улучшению деятельности организации по находящимся в его компетенции вопросам.

4.4. Сообщать непосредственному руководителю о всех выявленных в процессе исполнения своих должностных обязанностей недостатках и вносить предложения по их устранению.

4.5. Требовать от руководства организации оказания содействия в исполнении своих должностных обязанностей и прав.

Видео:Про специальное должностное лицо по финмониторингу #shortsСкачать

4.6. Запрашивать у руководителей и сотрудников структурных подразделений организации информацию и документы, в том числе организационно-распорядительные документы организации, бухгалтерские и денежно-расчетные документы, необходимые для выполнения его должностных обязанностей.

4.7. Снимать копии с полученных документов, в том числе получать и хранить копии файлов, копии любых записей, хранящихся в локальных информационных сетях и автономных компьютерных системах организации в установленном в организации порядке.

4.8. Повышать свою профессиональную квалификацию.

4.9. [Указать другие права].

5. Ответственность

Ответственный за соблюдение правил внутреннего контроля несет ответственность:

5.1. За неисполнение, ненадлежащее исполнение обязанностей, предусмотренных настоящей инструкцией, в пределах, определенных трудовым законодательством Российской Федерации.

5.2. За совершенные в процессе осуществления своей деятельности правонарушения — в пределах, определенных административным, уголовным, гражданским законодательством Российской Федерации.

5.3. За причинение материального ущерба — в пределах, определенных трудовым и гражданским законодательством Российской Федерации.

https://www.youtube.com/watch?v=0qlgd8HLn_M

Должностная инструкция разработана в соответствии с [наименование, номер и дата документа]

Руководитель кадровой службы

[инициалы, фамилия]

[подпись]

[число, месяц, год]

Согласовано:

[должность]

[инициалы, фамилия]

Видео:Полугодовой отчет о внутреннем контролеСкачать